Et krevende halvår, men banken står solig

Banken presenterer etter første halvår et underskudd på NOK 15,0 mill, mot et overskudd på samme tid i fjor på NOK 30,5 mill. Resultatførte tap og tapsavsetninger på utlån utgjorde NOK 60,7 mill (13,1 mill). Individuelle nedskrivinger økte markant som følge av vedvarende utfordringer med enkeltengasjementer innen boligutvikling. Dette inkluderer en konstatert konkurs på et engasjement, som det også i 2025 ble tatt nedskrivninger på. Grunnet negative makroforhold og risikoutvikling i dette markedet med fortsatt svakt nyboligsalg og reduserte boligprisforventninger, har banken besluttet å foreta ytterligere avsetninger.

Det vedvarende svake nyboligmarkedet har ført til en sterk økning i tap. Arbeidet med å avslutte og begrense tap på misligholdte engasjementer fortsetter med høyeste prioritet og omfattende støtte av eksterne ressurser. Dette arbeidet har tatt tid både som følge av prosjektspesifikke forhold og som følge av det fortsatt svake markedet for nye boliger.

Det forventes likevel et positivt resultat for året som helhet, men ingen utbetaling av utbytte.

Banken er solid med en bokført egenkapital på NOK 1.125 mill og en kapitaldekning på 26,9%. Ren kjernekapital er 18,83% (konsolidert 16,95%).

Bankens samlede resultat etter skatt siste 6 år er NOK 306 mill.

Høland og Setskog Sparebank er primært eksponert mot private boliglån, boligbygging og landbruk. Banken har framover lav risikoappetitt for bygg, anlegg og boligutvikling. Det er betydelig netto tilflytting til bankens markedsområde og bruktboligmarkedet er bra. Igangsetting av nye boliger er svært lavt, i sentrale områder er leiemarkedet svært presset, og banken forventer derfor på mellomlang sikt betydelig økt boligbygging.

Banken satser offensivt på personmarked, landbruk og mindre bedrifter, og åpner nytt kontor i Nes kommune i august. Nes kommune er også en kommune med vekst og utvikling, og stort potensiale særlig innenfor landbruk.

Hva betyr nedskrivninger?

En nedskrivning er et beløp banken setter av i regnskapet når risikoen for tap har økt. Nedskrivningene skal gi et mest mulig realistisk bilde av verdiene og risikoen i bankens utlån.

Tallet på 60,7 millioner kroner omfatter både nedskrivninger og tap på utlån. Banken har nå balanseførte tapsavsetninger på totalt 137,4 millioner kroner.

Banken vurderer hvert enkelt engasjement grundig. I noen prosjekter samarbeides det med kunden for å finne en best mulig løsning. I andre tilfeller kan det være nødvendig å realisere sikkerheter, enten nå eller på et senere tidspunkt. Målet er å begrense tapene og samtidig ivareta bankens verdier på en ansvarlig måte.

Arbeidet tar tid

Banken har høy prioritet på arbeidet med de utsatte engasjementene og bruker eksterne fagmiljøer der det er nødvendig.

Det svake markedet for nyboliger gjør arbeidet mer krevende. Hvert prosjekt har også sine egne forutsetninger. Derfor kan det ta tid å avslutte engasjementene og få full oversikt over det endelige økonomiske utfallet.

Banken står fortsatt solid

Selv om resultatet for første halvår er negativt, har banken et solid økonomisk fundament.

Ved utgangen av første halvår hadde banken:

• en bokført egenkapital på 1 125 millioner kroner
• en kapitaldekning på 26,9 prosent
• en ren kjernekapitaldekning på 18,83 prosent
• en forvaltningskapital, inkludert finansiering gjennom Eika Boligkreditt, på 10,7 milliarder kroner
• bankens samlede resultat etter skatt siste 6 år er NOK 306 mill.

Likviditeten vurderes som meget god, og banken følger risiko og soliditet tett. Styret mottar regelmessige rapporter om blant annet kredittrisiko, likviditet og etterlevelse.

Vi ser fremover

Bankens ordinære inntekter er stabile. Rentenettoen var 61,6 millioner kroner i første halvår, omtrent på samme nivå som året før. Netto provisjonsinntekter økte til 18,5 millioner kroner.

Vi forventer et positivt resultat for 2026 som helhet. På grunn av resultatet i første halvår forventes det imidlertid ikke utbetaling av utbytte for året.

Banken har stort fokus på god kundebetjening, kompetanseutvikling og effektivisering for å skape god langsiktig lønnsomhet. Kunder og egenkapitalbeviseiere skal oppleve banken som fremtidsorientert og som en betydelig bidragsyter i lokalsamfunnet, nær og engasjert.